国（guó）有（yǒu）企业是国家经济发展的主力军和（hé）发（fā）展我国社会主义（yì）市场经（jīng）济的（de）重要支柱，是推进国家（jiā）现代化（huà）、保障（zhàng）人民共同利益的重（chóng）要力（lì）量（liàng），是我们党（dǎng）和国家事业发展的重（chóng）要物质基础和政治基础（chǔ）。2015 年 8月，中共中央、国（guó）务院（yuàn）联合下发（fā）《关于深（shēn）化国有企业改革的（de）指导意见》，明确要进一（yī）步完善现代企业制度，健全（quán）法（fǎ）人治理结构。2017 年（nián） 4 月，国务院办公厅下发（fā）《关（guān）于进一步完善国有企业法人治理结构（gòu）的指（zhǐ）导意见》，明确完善国有企业法（fǎ）人治（zhì）理结构（gòu）是全面依法治企、推（tuī）进（jìn）国（guó）家（jiā）治理体（tǐ）系和（hé）治理能力现代（dài）化的（de）内在要求（qiú），是新一（yī）轮国有（yǒu）企业改革的重要任务。国有企（qǐ）业进（jìn）一（yī）步（bù）完（wán）善法（fǎ）人治理结构（gòu），建立中国特（tè）色的（de）现代企业制度（dù）已成为新一轮国资国企改革的焦点。

1 现（xiàn）阶段完善（shàn）国有企业法人治理结构中存在的问题

       随着国有（yǒu）企业改革（gé）步伐的推进，当前多数国有企业进行了（le）公司（sī）制、股份制改（gǎi）革，向市（shì）场（chǎng）化、专业（yè）化、国际化方向（xiàng）提升核心竞争力。但从实践（jiàn）情况看，部分企（qǐ）业尚未形成有效的法人（rén）治（zhì）理（lǐ）结构，权责（zé）不清、约束不（bú）够、缺乏制衡（héng）等问题较（jiào）为（wéi）突出；依法（fǎ）治企、中国特色现代（dài）企（qǐ）业制（zhì）度（dù）建设仍不（bú）完善（shàn），一些董（dǒng）事会、监事（shì）会形（xíng）同虚设，选派或推荐（jiàn）的董监高人员未能真正（zhèng）代表出资人依法履职。这些（xiē）问题主要体现在 4 个方面

1.1 事权梳理和履（lǚ）职尽责方面

       很多传统国（guó）有企（qǐ）业因特殊的历（lì）史原因（yīn），形成（chéng）了习惯（guàn）或固（gù）有的管理流程和方式，部分企（qǐ）业集团还对其实（shí）施（shī）了（le）数字（zì）化集成（chéng）。但从依法治企、完（wán）善法人治理（lǐ）结（jié）构的角度来说，这些延续（xù）传统国有（yǒu）企业行政化思维或人制化管理的（de）习（xí）惯存在诸多不足，特别是对（duì）党委会、董（dǒng）事会、监事会、经理层、职代会的角色（sè）定位不清，责任边界模（mó）糊，权利职（zhí）责不明。人力资源部门在（zài）开展（zhǎn）“三定”工作时一般（bān）只制定（dìng）部门职责，很少会明晰这些机构的权责并设定相（xiàng）应的（de）流程。党委会核心作用（yòng）发挥与法人（rén）治理结（jié）构融合不够，董事会、监事会（huì）、经理（lǐ）层协同作（zuò）用发（fā）挥不（bú）足，职代会依（yī）法（fǎ）行使职权、维护职工合法权益的（de）维权意识不强；职能部门与董事会专业委员会之间只存（cún）在“点”状对接（jiē）而非“线”上联动；董事会（huì）专（zhuān）业委员会（huì）的专家作用发挥不突出。

1.2 人（rén）员选拔和制度完善方面（miàn）

 大型国（guó）有企业集团对下属企业和领导（dǎo）人员（yuán）的管理（lǐ），一般采用分（fèn）层分类管理（lǐ）方式，以基于资产管理（lǐ）架构下的组织管理居多。从法人治理（lǐ）结构（gòu）来（lái）说，凡由集团直接（jiē）投资的，都要（yào）根据所投资企业（yè）（以下简称“任职企（qǐ）业（yè）”）的性质选派或推荐相应的董（dǒng）监高人员。

 某（mǒu）大型国有企业集团国内并表企业有 350 多家，集（jí）团（tuán）直接投资（zī）的（de）企业有（yǒu） 40 多家，而直接管理的企业只有 20 多家。直接投资的企业（yè）中（zhōng），集团均（jun1）有选派或推荐相应的董监（jiān）高人员。但事实上，在人员选拔上，直管企业和非（fēi）直管企业（yè）差异很（hěn）大。对 20 多（duō）家直（zhí）管企业选派或（huò）推（tuī）荐的董监高人员以专职为主（zhǔ），且需进行推荐、考察、公示等严格的（de）干部选拔任用流（liú）程（chéng）；对非直管（guǎn）企业选派或推（tuī）荐董监高人员的做（zuò）法相对比较简（jiǎn）单：主要选择业务关联（lián）度（dù）较大的企业人员或集（jí）团财务、资产经（jīng）营、审计等（děng）相关职能部门（mén）人（rén）员兼职。对于（yú）兼职人员的履职情况（态度）、履职（zhí）成效（价值）、所任职企业对其的评（píng）价（绩效（xiào））、任职期限（聘（pìn）任）等都（dōu）没有明确规定（dìng），缺乏（fá）相应（yīng）的管（guǎn）理制度。

1.3 考核激励和淘汰约（yuē）束方面（miàn）

  很多企业比较重视对直管企业的考核管理，尤其是对个人（如党委（wěi）书（shū）记（jì）、董事长（zhǎng）、总经（jīng）理或监事长等）的（de）考核，但缺（quē）乏对党（dǎng）委会（huì）、董事（shì）会、监事（shì）会、经理层的（de）整体履职要求和考（kǎo）核评价，缺乏淘（táo）汰约束（shù）机制。

  对非直管企（qǐ）业所选（xuǎn）派（pài）或（huò）推荐的董监高人员缺乏足够的重视（shì），缺乏系（xì）统的约束和考核体（tǐ）系。履职对象（xiàng）对（duì）所任（rèn）职企业的（de）战（zhàn）略定位、经（jīng）营情况、风险识（shí）别、转型（xíng）发展（zhǎn）等信息获取缺（quē）乏（fá）原（yuán）动力和主动性（xìng），信息掌握不全面、不充分、不及（jí）时，无法充分发挥他们（men）的作用和（hé）价值。甚（shèn）至出现个别履职对象因兼（jiān）职过多（duō），疲（pí）于应（yīng）对，其（qí）董监事工作处于“空转（zhuǎn）”状态的现象。这些履职对象履职优劣与其职（zhí）务升降（jiàng）、薪资调整、解聘续聘之间没有形成必然的（de）联动机制（zhì）。

1.4 培训（xùn）赋能和服务保（bǎo）障（zhàng）方面

      在充（chōng）分竞争的市（shì）场（chǎng）中，为（wéi）节约管理成本，集（jí）团一般（bān）都不设（shè）专门机构（gòu）负（fù）责对履职对象的日常管理、动（dòng）态跟踪等工作。组（zǔ）织机（jī）构（gòu）不健全导（dǎo）致履职对象缺（quē）少（shǎo）专业化（huà）指导和培训（xùn），缺少任（rèn）职企（qǐ）业应提（tí）供的（de）必要性支撑和保障。多（duō）种因素叠加（jiā）削弱了履职对象的积极性和履职效能，甚至有些履职（zhí）对象对所（suǒ）任职企（qǐ）业的责（zé）、权、利不清（qīng）晰，存在严（yán）重的履职（zhí）能力恐慌（huāng）现象（xiàng）。

2 完善（shàn）国（guó）有（yǒu）企业法（fǎ）人治理结构的对（duì）策思考

       国有企业完善法人治理结构，建设中（zhōng）国（guó）特色现代企业制度是一项长（zhǎng）期而细致的工作，是一项系统工程，其涉及（jí）面广、专业性强、环节烦琐。有一定历史的大（dà）型国有企业（yè）集团，历史积淀较（jiào）为丰厚，在完善法（fǎ）人治理结构（gòu），建设现代企业（yè）制度过程中（zhōng）出现一些问（wèn）题和状（zhuàng）况在所难免。

针对上（shàng）述问题，认为应从以下（xià） 4 方面加以（yǐ）改进。

2.1 依法依规（guī）明权责

  彼得·德鲁克曾经说过：“企业（yè）需（xū）要的就是一个（gè）管理原（yuán）则。这（zhè）一原则（zé）能够（gòu）让人充分发挥特长、担负责任，凝聚（jù）共同的愿景（jǐng）和一致的努力方向，建立起团队合（hé）作和集体（tǐ）协作，并能调和个人目标与共同利益”。国有企业应该依照《中华人民共和（hé）国（guó）公（gōng）司法》《公司章程》规定，以人力资（zī）源“三定”思维进一（yī）步理顺党委（wěi）会、董事（shì）会、监事（shì）会、经理（lǐ）层和职（zhí）代会之间的权责定位和行权方式，规范权力运行（háng）、强化权利责任对等，降低（dī）管理（lǐ）内耗，杜绝越位、缺（quē）位等现象（xiàng），提（tí）升管控效能，促进高（gāo）效发（fā）展（zhǎn）。

  集团董（dǒng）监事会（huì）是整个集团依法治理的核（hé）心，要进一步发挥集团外部（bù）董监（jiān）事（shì）的作用（yòng），理顺外（wài）部董（dǒng）监事的权责（zé）、作用、关系，增强其履职效能。强化集团董（dǒng）事会（huì）各专业委员会（huì）与总部相关职（zhí）能部室之间的关系，制定总部对口职能部门与董（dǒng）事会专业（yè）委员（yuán）会的工作联络机制和第一（yī）责任人制度，以（yǐ）充分发挥（huī）专业委员（yuán）会的作用（yòng）和价值，提升决策效率（lǜ）和效能。

2.2 广开渠道（dào）选对人

       对（duì）非（fēi）直（zhí）接管理的企业，制定选派或推荐（jiàn）董监高（gāo）人员选拔聘用制度，进一步完（wán）善选派（pài）或推荐对象的（de）任职条件、选拔（bá）聘任（rèn）以及任（rèn）期时间、调任解聘等制（zhì）度流程。建立健全集团外派董（dǒng）监高人员的公开招聘（pìn）、竞争上岗等（děng）制度（dù），拓（tuò）宽选人（rén）用人视野和渠道。建立分层分类的市场化公开（kāi）招聘制度，依（yī）法规范各类（lèi）用（yòng）工管理，形成“干部能上能下、员（yuán）工（gōng）能进能出、收入能增能减”的市场（chǎng）化（huà）机制（zhì），突破思想束缚和机制瓶颈，补齐制度短（duǎn）板，激发（fā）人（rén）才动力活力，增（zēng）强企（qǐ）业（yè）竞争力。

       梳理现有派出或推荐人员情况，进一步优化调整。对历史原因形成（chéng）的（de）不合理现象（xiàng）进行逐（zhú）步调整，平稳过渡，对不能胜任的（de）履职人员及时予以免职；确定（dìng）合理的兼职数量，对过（guò）度兼职的予以减少，逐（zhú）步改变履职缺位、兼职过多现象；解决资产关系（xì）、业务板块关系（xì）和管理关系（xì）不一致等问题。

2.3 明确（què）制度强（qiáng）考核（hé）

  对集团（tuán）派出或（huò）推（tuī）荐的董（dǒng）监（jiān）高（gāo）人员（yuán）进一步明确授权事项、权责边界、考核评价要求；建立定期报告（gào）、专项报告、重大（dà）事（shì）项（xiàng）报告等汇报体系。通过（guò）履（lǚ）职（zhí）对象的勤勉尽责倒逼任（rèn）职企业在重大决策、重（chóng）大项目、专项工作以（yǐ）及特殊任务（wù）要求（qiú）等（děng）重大事项上方向正确（què）、过程合规、结果可控。在此基础上制定并完善相应（yīng）履职流程，逐步实（shí）现信息（xī）化管控和数字化集（jí）成，提升履职效率和效能。

  对履职对象的（de）履职态度、履职能力、勤勉程度（dù）、工作实绩等实施多维度评价 （评价主体含所任职企业（yè）及集团相关职能、业务部门等（děng））。在相关法律法规（guī）和规章制度许可范围内，对兼职对象适（shì）度考虑工作补贴，建立激励（lì）与约束方案，形成考核结果与工作补贴线性挂钩，与解聘（pìn）续聘、提职（zhí）加薪等协同联动。

2.4 培（péi）训保障赋（fù）新能

       建立集团职能（néng）部门与外部（bù）董监（jiān）事（shì）的信息沟通和（hé）联络人机制，为外部董监事（shì）科学合理（lǐ）决（jué）策（cè）提供信息来源和保证。建立（lì）外部董监（jiān）事参加集团（tuán）重大会议、专题会议、重大（dà）项目中期讨论等参会机制；制定对集团外部董监事在（zài）重大政（zhèng）策（cè）、市场前沿、行业（yè）趋（qū）势、管理（lǐ）创新等方面（miàn）的年度学习和培训计划，拓宽外部董监事的（de）视野（yě），充分发挥（huī）其专（zhuān）业优势和集成优势，形成共同（tóng）调研、共商大计、共谋发展的（de）新格局；优（yōu）化对集团（tuán）外部（bù）董（dǒng）监事的支撑，充分发挥专业（yè）委员会的作用。

       加强对集团派（pài）出或推荐董监高人员的培训和保障。建立（lì）多（duō）部门协（xié）同机制，多形式加（jiā）强对（duì）外派董（dǒng）监（jiān）高人员的培训（xùn）和指导，明确其职责、权（quán）利和义务，提升其履职能力（lì）；以“管家式服务”建立联络人（rén）制度，做（zuò）好向外派董监高履职人员（yuán）提供保（bǎo）障的“导航仪”。

3 结语

       国有企业是中国特色社会主义的重要物质（zhì）基础和政治基（jī）础，改革开放 40 年来，我国（guó）国有企业（yè）在体制（zhì）机制改革上持续深化。党的十九届四中全会聚焦（jiāo）坚持和完善中国（guó）特色社会主义制度（dù）、推进国家（jiā）治理体系（xì）和治理能力现代化，明确提（tí）出要深化（huà）国有企业改革，完善（shàn）中国特色现代企业制度（dù）。国（guó）有企业完善（shàn）法（fǎ）人（rén）治（zhì）理结构，建立（lì）中国特色现（xiàn）代企业制度是一项系统工程，既要有贯彻“权责法定、权责透明、协调运转、有效（xiào）制衡”的法（fǎ）治思想，又（yòu）要有“目标量化、责任封闭”的管理思维，还要受各企业错综复杂的实际情（qíng）况制约。要从（cóng）战略角度深刻理解完善法人治理结构的（de）重（chóng）要性，以资本为核心，坚持效率优（yōu）先，优化流程（chéng）再造，加强组织配置，细化操（cāo）作方案（àn），全面形成适应现代企业（yè）制度（dù）、独具企业特点、科学高效实用的依法治企工作体系，提（tí）升企业（yè）核心竞争力。