国有企业是国（guó）家经济发展的主力（lì）军和发（fā）展（zhǎn）我国社会主义市场经济（jì）的（de）重要支柱，是推进国家（jiā）现代化、保障人民共同利益的重要力量，是我们党和（hé）国家事业发展的重要物质基（jī）础和政治基础。2015 年（nián） 8月（yuè），中共中（zhōng）央、国（guó）务院联合下发《关于深化国有企业改（gǎi）革的指（zhǐ）导意见》，明（míng）确要进一步完（wán）善现代（dài）企业制（zhì）度，健全法人（rén）治理结构。2017 年（nián） 4 月，国务院办公厅下（xià）发《关于进一步完善国有企业法（fǎ）人治（zhì）理结构的指（zhǐ）导意见》，明确完（wán）善国有企业法人治理结构（gòu）是全（quán）面（miàn）依法治（zhì）企（qǐ）、推进国家治理体系和治理能力现代化的内在要求，是新一（yī）轮国有企业改革的重要（yào）任（rèn）务。国有企业（yè）进一步（bù）完善（shàn）法人（rén）治（zhì）理结（jié）构，建立中国特色的现代企（qǐ）业制度已成为（wéi）新一轮国资（zī）国（guó）企改革的焦点（diǎn）。

1 现（xiàn）阶段完善国有企（qǐ）业法人（rén）治理结（jié）构中（zhōng）存在的（de）问题

       随着国有企业改革（gé）步伐的推进，当前多数（shù）国有企业进行了公司制、股份制改（gǎi）革，向市场化、专业化、国际（jì）化方向提升核心竞（jìng）争力。但从（cóng）实践情况看，部（bù）分企业尚未形成有（yǒu）效的法人治（zhì）理结构，权责（zé）不（bú）清、约束（shù）不够（gòu）、缺乏制衡（héng）等（děng）问题较为突出；依（yī）法治（zhì）企、中（zhōng）国特色（sè）现（xiàn）代企业制度建设仍（réng）不完善，一些董（dǒng）事（shì）会、监（jiān）事会形同虚设，选派或（huò）推荐的董（dǒng）监（jiān）高人员未能真正代（dài）表出资人依法履职。这（zhè）些问题（tí）主要体现在 4 个（gè）方面

1.1 事权梳（shū）理和履（lǚ）职尽责（zé）方面

       很（hěn）多传（chuán）统国有企（qǐ）业因特殊的（de）历史原因，形成了习惯或固有的管（guǎn）理流程和方式，部分企业集团还对其实施了数字化集成。但从（cóng）依法治企、完善法人治理结构（gòu）的角度来说，这些延续传统国有企业行政化（huà）思维或（huò）人制化管理的习惯（guàn）存在诸多不足，特别是对党委会、董事会、监事会、经理层、职（zhí）代会（huì）的角色定位不清，责任边界模糊（hú），权（quán）利职责不明（míng）。人（rén）力资（zī）源部门在开展“三定”工作（zuò）时一般只制定部门职责，很少会明晰这（zhè）些（xiē）机构的权（quán）责并设定相应的流程。党委（wěi）会核（hé）心作用发挥与法人治理结构（gòu）融（róng）合不够（gòu），董事（shì）会、监事会、经理层协同作用发挥不足，职代会依法行使职权（quán）、维护职工合法权益的维权意识不强（qiáng）；职（zhí）能部门与董事（shì）会（huì）专（zhuān）业委员会（huì）之间只存在“点”状对接（jiē）而非“线”上联动；董事会专（zhuān）业（yè）委员会的专家作用（yòng）发挥（huī）不突出。

1.2 人员选（xuǎn）拔（bá）和制度（dù）完（wán）善方面

 大型（xíng）国有（yǒu）企（qǐ）业集（jí）团（tuán）对（duì）下属企业（yè）和（hé）领导人员的管理，一般（bān）采（cǎi）用（yòng）分层分类管理方式（shì），以（yǐ）基（jī）于（yú）资产管（guǎn）理（lǐ）架构（gòu）下的组织管理居多。从法人（rén）治（zhì）理（lǐ）结构来说，凡由集团直（zhí）接投资的（de），都要根据所（suǒ）投（tóu）资企业（以（yǐ）下简（jiǎn）称“任职企业”）的性（xìng）质选派或推荐（jiàn）相应的董监高人员。

 某大型（xíng）国有（yǒu）企业集团国内并（bìng）表企业有 350 多家，集（jí）团（tuán）直接投资的（de）企业（yè）有 40 多家，而直接管（guǎn）理的企（qǐ）业只有 20 多家。直接投资的企（qǐ）业中，集团均有选派（pài）或推荐相应的董监高人员。但事实（shí）上，在人员（yuán）选拔上，直管企业和非直（zhí）管企业差异（yì）很大。对 20 多家直管企（qǐ）业选派或（huò）推荐的董监高（gāo）人员以专职为主，且（qiě）需（xū）进行推荐、考察、公（gōng）示等严格的（de）干（gàn）部选拔（bá）任（rèn）用流程；对（duì）非直（zhí）管企业（yè）选派（pài）或推荐董监高人员的（de）做法（fǎ）相对（duì）比较简（jiǎn）单：主要选择业务关（guān）联（lián）度较（jiào）大的企业人员或集团财务（wù）、资产经营、审计等相关职能部门人员兼职。对于兼职人（rén）员的履职情（qíng）况（kuàng）（态（tài）度）、履职成效（价值（zhí））、所任职（zhí）企（qǐ）业对（duì）其的评价（jià）（绩效）、任职期（qī）限（聘（pìn）任）等都没有明确规定，缺乏相应的管（guǎn）理（lǐ）制度。

1.3 考核激（jī）励（lì）和（hé）淘汰（tài）约束方面

  很多（duō）企业比（bǐ）较重视对直管企业的考核管（guǎn）理（lǐ），尤（yóu）其是对（duì）个人（如党委书记（jì）、董事长、总（zǒng）经理或监事长等）的考核，但（dàn）缺（quē）乏对党委会、董事会、监事会、经理层的整体履（lǚ）职要求（qiú）和考（kǎo）核（hé）评价，缺乏（fá）淘汰约束机制。

  对非直管（guǎn）企业所选（xuǎn）派或推荐的董监高人员缺（quē）乏足够的重（chóng）视，缺乏系（xì）统的（de）约束和（hé）考核体系。履职对象对所任职（zhí）企（qǐ）业的战略定位（wèi）、经营情况、风险（xiǎn）识别（bié）、转型发展等信息（xī）获（huò）取缺乏原动力和主（zhǔ）动性（xìng），信息掌握不全（quán）面、不充分、不及时，无法充分发挥（huī）他们的作用（yòng）和价（jià）值。甚至出（chū）现个别履职对象因兼职过多（duō），疲于应对，其董监事（shì）工作（zuò）处于“空（kōng）转”状态的现象。这些履职对象履职优劣与其职务（wù）升降、薪资调整、解聘续聘之间没有形（xíng）成必然的联动机制。

1.4 培训赋（fù）能和服务保（bǎo）障方面

      在充分竞争（zhēng）的市场中，为（wéi）节（jiē）约管理成（chéng）本，集团一般（bān）都不设专门机构负责对履（lǚ）职对象的日常管（guǎn）理、动态跟踪等工（gōng）作（zuò）。组织机构不健全导（dǎo）致履（lǚ）职对（duì）象缺少专（zhuān）业化指（zhǐ）导和培训，缺少任职（zhí）企业（yè）应提供的必要性支撑和（hé）保障。多种因素叠加削弱了履职对象的积极性和履职效能，甚（shèn）至（zhì）有些履职对（duì）象（xiàng）对所任职企业的责、权、利不清晰，存在严重的履职（zhí）能（néng）力恐慌（huāng）现象。

2 完（wán）善（shàn）国有企业法人（rén）治理（lǐ）结构的对策思考

       国有企（qǐ）业完善法人治理结构，建设中（zhōng）国特（tè）色现（xiàn）代（dài）企业制度（dù）是一项长期而细致的工作，是一项系统工程，其涉及面广、专业性（xìng）强、环节烦琐。有一定（dìng）历史的大型国有企业集团，历史积淀较为丰（fēng）厚，在完善法人治理结构，建设现代企业制度过程中出现一些问题和状况在所难免。

针对上（shàng）述问题，认（rèn）为应从以下 4 方面加（jiā）以改（gǎi）进。

2.1 依法（fǎ）依（yī）规明权责

  彼得·德（dé）鲁克曾经说（shuō）过：“企业需要的就是（shì）一个管理原则。这一原（yuán）则能够让人（rén）充分发挥特长、担（dān）负责任，凝聚共同的愿景和一致的努力方向，建（jiàn）立起团队合作和集体（tǐ）协作，并能调和个人目标（biāo）与（yǔ）共同利益”。国有企业应该依照《中华（huá）人民共和国公司法（fǎ）》《公司章程》规（guī）定（dìng），以人力资源“三定”思维（wéi）进（jìn）一步理顺党委会、董事会（huì）、监事会、经理层和职代会之间的权责（zé）定位和（hé）行（háng）权方式，规（guī）范（fàn）权力运行、强化权利责任对（duì）等，降低管理内（nèi）耗，杜绝越位、缺位等现象，提（tí）升管控效能，促进高效发（fā）展。

  集团（tuán）董监事会（huì）是整个集团依法治理的核心，要进（jìn）一步发挥集团外部董监事的作（zuò）用，理顺外（wài）部董监事的权（quán）责、作用、关系，增强（qiáng）其履职效能。强化（huà）集团董事会各（gè）专（zhuān）业（yè）委员会与总部相（xiàng）关职能（néng）部室（shì）之（zhī）间的关系，制定总部对口职能部门与董（dǒng）事会专业委员会的（de）工作联络机（jī）制和第一责任人制度，以充分发挥专业委员（yuán）会的（de）作用和价值，提升决策（cè）效率和效能（néng）。

2.2 广开（kāi）渠（qú）道（dào）选对（duì）人

       对非（fēi）直（zhí）接管理的企（qǐ）业，制定选派或推（tuī）荐董监高人员（yuán）选拔（bá）聘用制度，进一（yī）步完善（shàn）选（xuǎn）派或推荐对（duì）象的任职条件、选拔聘（pìn）任以（yǐ）及（jí）任期（qī）时间、调任解聘等制度流程（chéng）。建（jiàn）立健全集团外派董（dǒng）监高人（rén）员的公开招聘、竞争上（shàng）岗（gǎng）等制度，拓（tuò）宽选（xuǎn）人用人视野和渠道。建立分层分（fèn）类的（de）市场（chǎng）化公开招（zhāo）聘（pìn）制（zhì）度，依法规（guī）范各类用工管（guǎn）理，形成“干（gàn）部能上（shàng）能下、员工能（néng）进能（néng）出、收入能增能减（jiǎn）”的市（shì）场化机制，突破思想（xiǎng）束（shù）缚（fù）和机制瓶颈，补（bǔ）齐（qí）制度短板（bǎn），激发人才动力活力，增强企（qǐ）业竞争力。

       梳理现有派出或推荐人员（yuán）情况，进一（yī）步优化调整。对历（lì）史原（yuán）因形成的不合理现象（xiàng）进行逐步调整，平稳（wěn）过（guò）渡，对不能胜任的履职人员（yuán）及时予以免职；确（què）定合理的兼职数（shù）量，对过度兼职的予以（yǐ）减少，逐步改变履职缺位、兼职过多现象；解决（jué）资产（chǎn）关（guān）系、业务板块（kuài）关系和管理（lǐ）关系不一致等（děng）问（wèn）题（tí）。

2.3 明（míng）确制度强考核

  对（duì）集团派出或推荐的（de）董监高（gāo）人员进一步明（míng）确授权事项、权责边界、考核评（píng）价（jià）要求；建立定期报（bào）告、专项报告、重大事项报告等汇报体系。通过履职对象的勤勉尽责倒逼任职企业在重大决策、重大项目（mù）、专项工作以及特殊任务要求等重大事（shì）项上方向正确（què）、过程合规、结果（guǒ）可控。在此基础上制定并完善相应履（lǚ）职（zhí）流程，逐步实（shí）现信息化（huà）管控（kòng）和数字化集成，提升（shēng）履职效率和效（xiào）能。

  对履（lǚ）职对（duì）象的履职态度（dù）、履（lǚ）职能力、勤勉程度、工作实绩等（děng）实施多维度评（píng）价 （评价主（zhǔ）体（tǐ）含所任职企业及集团相关职能、业（yè）务部门等（děng））。在相关法律（lǜ）法规和规章（zhāng）制度许（xǔ）可（kě）范围内（nèi），对兼职对（duì）象适（shì）度考虑工（gōng）作（zuò）补贴，建立激（jī）励与约束方案，形成考核结果（guǒ）与工（gōng）作补贴线性挂钩，与解聘续聘、提职加薪等协同联动。

2.4 培训（xùn）保障赋新（xīn）能

       建立（lì）集团职能（néng）部门与外部董监事（shì）的信（xìn）息沟通和（hé）联络（luò）人机制，为外部董监事科学（xué）合理决策提供信息来源（yuán）和保证。建立外部（bù）董监事参加集团重（chóng）大会议、专题会议（yì）、重大项目中期讨论等参会机制；制定对集团外部董监事在重大政（zhèng）策、市（shì）场前沿、行业趋（qū）势、管理创新等方面的年度学习和培训计划，拓（tuò）宽外部董监事的视野，充分（fèn）发挥其专（zhuān）业优势和集成优势，形成共（gòng）同调研、共商大（dà）计、共谋（móu）发展的新格局（jú）；优化对集团外部董监（jiān）事的（de）支（zhī）撑，充分发挥专业委员（yuán）会的作用（yòng）。

       加强对（duì）集团（tuán）派出或推荐（jiàn）董（dǒng）监高人员的培训和保障。建立（lì）多部门协（xié）同机制，多形（xíng）式加强对外派董（dǒng）监高人员的（de）培训和指导（dǎo），明确其职（zhí）责、权利和义（yì）务（wù），提升其履职能力；以“管家式服务”建立（lì）联络（luò）人制度，做（zuò）好向外派董监（jiān）高（gāo）履职人员（yuán）提（tí）供保（bǎo）障（zhàng）的“导航仪”。

3 结（jié）语

       国有企业是（shì）中国特色社（shè）会主义（yì）的重要物质基础和政（zhèng）治基础，改革开放 40 年来，我国（guó）国有（yǒu）企业在（zài）体制机（jī）制改革上持（chí）续深化。党的十九（jiǔ）届四中全会聚焦坚持和完善中国特色（sè）社会主义制度、推进国家治（zhì）理（lǐ）体系和治理能力现代化，明确提出要深化国（guó）有企（qǐ）业（yè）改革，完善中（zhōng）国特色现代企业制度。国有企业完善法人治理结（jié）构（gòu），建立中国特色现（xiàn）代企业（yè）制度是（shì）一项系统工程，既要有贯彻“权（quán）责法定、权责透明、协调运转、有（yǒu）效制衡”的法（fǎ）治思想（xiǎng），又要有“目标量（liàng）化、责（zé）任封闭”的管（guǎn）理思维，还要（yào）受各企（qǐ）业错综复杂（zá）的实际情况（kuàng）制约。要（yào）从战略角度深刻理解完善法人（rén）治（zhì）理结构的重（chóng）要性，以资本（běn）为核（hé）心，坚持效率（lǜ）优先，优化流程再造（zào），加（jiā）强组织配置，细化操（cāo）作方案（àn），全面形成（chéng）适（shì）应现代企（qǐ）业（yè）制度、独具（jù）企业特点、科学高效实用（yòng）的依法治企工作体系，提（tí）升企（qǐ）业核心竞争力。